Компания уделяет существенное внимание вопросам внутреннего контроля. Совет директоров, внутренний и внешний аудит и ревизионная комиссия являются важными элементами этой системы.
Ревизионная комиссия избирается ежегодно Общим собранием акционеров для осуществления контроля над финансово-хозяйственной деятельностью МегаФона.
По состоянию на 31 декабря 2016 года в состав Ревизионной комиссии входят:
Функция внутреннего аудита возглавляется Директором по внутреннему аудиту, который подотчетен Совету директоров Общества.
Внутренний аудит проводит оценку эффективности системы внутреннего контроля, системы управления рисками, корпоративного управления. Кроме того, внутренний аудит занимается оценкой и консультированием по операционным процессам, включая закупки, инвестиции, строительство, обслуживание клиентов, процессы внутренней и внешней отчетности, системы ИТ и информационной безопасности, а также участвует в разработке различных внутренних процедур.
Внутренний контроль над процессом подготовки финансовой отчетности В МегаФоне функционирует система внутреннего контроля (СВК), представляющая собой совокупность организационных мер, политик, инструкций, контрольных процедур, направленных на подготовку достоверной финансовой отчетности в соответствии с требованиями законодательства. Эффективность СВК обеспечивается выполнением следующих мероприятий:
В 2016 году МегаФон продолжил развивать СВК с учетом корпоративных и организационных изменений, направленных на совершенствование операционных процессов, включая создание Общего центра обслуживания по бухгалтерскому учету и другим процессам.
